La opción de ser autónomo en España aporta cierta libertad y flexibilidad, pero también implica unas responsabilidades económicas que deben ser consideradas con antelación y premeditación, desde las cuotas de autónomo mensuales de la Seguridad Social hasta los impuestos, además de otros gastos necesarios y/o recurrentes para desarrollar la actividad profesional que se lleve a cabo, así que conocer los costes asociados se convierte en un paso esencial para gestionar un negocio de forma sostenible.
En esta guía de Asesoría de la Torre, especialistas en asesoría fiscal, laboral y contable con cartera de clientes de toda España, desglosamos todos los gastos económicos más comunes que debes tener en cuenta como autónomo en 2024-2025.
Costes iniciales para ser autónomo
Darse de alta como autónomo es el primer paso para emprender tu actividad por cuenta propia y existen gastos asociados a ella, como:
- Cuota de autónomo: En 2024, el sistema de cotización e ingresos netos por tramos continúa vigente, adaptándose a los ingresos reales medios del autónomo/a. La cuota mínima para nuevos autónomos empieza desde 230 euros al mes, aunque existen bonificaciones como la tarifa plana de 80 euros mensuales durante el primer año, a la que hay que sumarle 6,66 euros del MEI (Mecanismo de Equidad Intergeneracional para garantizar el sistema de pensiones), quedando la cuota mensual en 86,66 euros mensuales. Teniendo en cuenta que aumentará a unos 88-90 euros a partir de enero de 2025.
- Licencias de apertura y permisos: Dependiendo de la actividad, es posible que necesites obtener licencias de apertura del local, pagar tasas municipales, contratar profesionales o contratar ciertos seguros obligatorios.
- Registro de tu marca o nombre comercial: Si deseas proteger el nombre de tu negocio, registrarlo en la Oficina Española de Patentes y Marcas puede suponer un coste aproximado de 150-200 euros.
- Software y herramientas: Desde programas de facturación y TPVs hasta plataformas de gestión de clientes, algunas herramientas son esenciales y suponen un gasto adicional mensual, trimestral o anual.
- Coste de la asesoría elegida para tramitar tu alta en Hacienda y Seguridad Social, además de la incorporación de tus datos en la base de datos de la empresa que va a ir gestionando todo lo que necesites en materia fiscal, contable y laboral, en este último caso, si tuvieras trabajador/es a contratar.
Gastos recurrentes como autónomo
Una vez dado de alta, los autónomos deben asumir una serie de gastos mensuales y anuales recurrentes para mantener su actividad profesional por cuenta propia:
1. Cuotas de la Seguridad Social
El gasto fijo más conocido es la que ya hemos nombrado: la cuota de autónomos de la Seguridad Social. En función de tus ingresos netos, esta puede oscilar entre 230 y más de 500 euros al mes en los tramos más altos y de 86,66 € en 2024 para los que disfrutan de la tarifa plana. Para 2025, se prevé una actualización de estas cifras, por lo que es importante planificar con antelación.
2. Impuestos
Los autónomos están obligados a declarar y pagar impuestos regularmente, según su situación censal tras el alta:
- IRPF: Si trabajas como profesional, deberás retener un 15% en tus facturas (o el 7% durante los dos primeros años). Además, si el 70% de tus clientes van a tener retención de IRPF en las facturas no será necesario presentar pagos trimestrales del IRPF mediante el Modelo 130, pero si no es el caso tendrás la obligación de presentarlo, suponiendo el ingreso de aproximadamente el 20% de tus beneficios, teniendo en cuenta que en la próxima Renta se regularizará lo que tendrías que haber ingresado en el año anterior.
- IVA: Presentar declaraciones trimestrales del IVA mediante el Modelo 303 es obligatorio, y puede suponer un coste si no tienes facturas deducibles suficientes para compensarlo. Por eso, nuestro consejo es siempre que ingreses IVA, eso lo apartes y guardes, ya que como «recaudador» es un impuesto que estás guardando para Hacienda. Y esto en el caso de que tu actividad esté sujeta a IVA y no esté exenta, como puede ser el caso de los profesionales del ámbito de la psicología, sanidad o enseñanza (dentro de la reglada, no así formación o coach para profesionales que sí incluyen IVA) que son actividades exentas de IVA.
Si tienes dudas consulta con nosotros sobre tu situación de alta presente o futura y saber si estás presentando todos los modelos trimestrales necesarios para tu actividad.
3. Asesoría fiscal y contable
Gestionar tus obligaciones fiscales correctamente es crucial para llevarlo todo al día y presentar tus impuestos de manera correcta. Contar con servicios profesionales de una asesoría fiscal como Asesoría de la Torre, supone un gasto mensual que te garantiza tranquilidad, poder delegar la contabilidad, asesoramiento financiero y fiscal, además del cumplimiento normativo.
4. Alquiler de local o espacio de trabajo
Si necesitas un local comercial, oficina o coworking, este gasto puede variar significativamente dependiendo de la ubicación. En ciudades como Sevilla, los alquileres oscilan entre 300 y 1.500 euros mensuales para locales comerciales dentro de la capital.
Gastos opcionales pero recomendables
Para complementar y ofrecer un mejor servicio, muchos autónomos deciden invertir también en:
- Publicidad online y marketing digital: Ya sea a través de Google Ads, redes sociales, creación de una ficha de tu negocio en Google Maps o el desarrollo de una página web, la promoción de la presencia de tu negocio en internet puede representar un coste mensual de entre 50 y 500 euros.
- Formación y networking: Mantenerse actualizado en tu sector es clave para competir y ofrecer una propuesta de valor reforzada que te haga destacar entre los demás. Cursos, talleres, formaciones y eventos pueden suponer un gasto anual significativo, pero son una inversión rentable.
- Seguros adicionales: Aunque no siempre son obligatorios, los seguros de responsabilidad civil, cese de actividad, de salud o accidentes pueden ahorrarte problemas futuros.
¿Cuánto necesitas para mantener tu actividad como autónomo?
El coste total de trabajar por cuenta propia como autónomo dependerá del tipo de negocio que desarrolles, tus ingresos y los servicios que decidas contratar.
Un ejemplo típico de gastos mensuales sería:
| Tipo de Gasto | Importe Mensual Estimado |
| Cuota de autónomos | 230 – 500 € |
| Alquiler de local | 300 – 1.000 € |
| Asesoría fiscal | 65 – 150 € |
| Publicidad y marketing | 100 – 500€ |
| Otros gastos (formación, seguros, etc.) | 100 – 300 € |
En total, ser autónomo puede costar entre 700 y 2.000 euros mensuales, dependiendo de la actividad y las necesidades específicas.
Consejos para reducir costes y optimizar tus finanzas
- Aprovecha las bonificaciones: Si eres un nuevo autónomo, solicita la tarifa plana o infórmate sobre bonificaciones específicas según tu situación. En Andalucía, por ejemplo, existe la subvención de la Cuota Cero, que beneficia al nuevo autónomo/a y le reembolsa el primer año de cuotas de tarifa plana, como apoyo al emprendedor.
- Controla tus ingresos y gastos: Llevar una contabilidad clara y al día te ayudará a deducir gastos correctamente y optimizar tu declaración fiscal, cuanto antes tenga tu Asesoría tus facturas para poder llevar la contabilidad al día, antes podrás conocer los reportes y posibles previsiones.
- Contrata una asesoría profesional: Ahorrarás tiempo y evitarás errores que podrían costarte requerimientos, sanciones y multas económicas. En Asesoría de la Torre te ofrecemos un servicio adaptado a tus necesidades como autónomo.
Conclusión: Ser autónomo tiene un precio, pero también muchas ventajas
Convertirse en autónomo en España supone asumir una serie de gastos fijos y variables, pero también brinda la oportunidad de emprender, crecer profesionalmente y gestionar tu tiempo como prefieras. Con la planificación adecuada y el apoyo de una buena asesoría, los costes asociados pueden gestionarse con eficacia.
En Asesoría de la Torre, tu asesoría fiscal en Sevilla con clientes en toda España, nos especializamos en ayudar a autónomos como tú a cumplir con todas sus obligaciones fiscales y optimizar su gestión financiera.
Contacta con nosotros y da el siguiente paso con la tranquilidad de contar con expertos a tu lado. En Asesoría de la Torre, te ayudaremos a gestionar todos los aspectos fiscales y contables de tu actividad como autónomo.
Contáctanos hoy mismo y descubre cómo podemos facilitar tu camino hacia el éxito.
